近期，中國證券業協會公布了2024年證券公司財務顧問業務執業質量評價結果。

新華財經和面包財經研究員梳理相關資料發現，本次評價期內共有37家證券公司從事滬深上市公司重大資產重組財務顧問業務并出具獨立財務顧問報告。其中，評價結果A類6家、B類24家、C類7家。

有3家證券公司的評級出現升級。其中，廣發證券考評結果從C升為A；華泰聯合證券、海通證券從B升為A。此外，中金公司、中信建投證券、中信證券連續三年被評為A。

相比之下，有6家證券公司的評級被協會降級。其中，國泰君安證券、中泰證券從A降為B；國金證券、開源證券、民生證券、申萬宏源證券承銷保薦從B降為C。另外，天風證券、第一創業證券承銷保薦、申港證券今年被評為C。

6家證券公司考評結果為A ??

中證協于2024年11月29日修訂發布《證券公司重大資產重組財務顧問業務執業質量評價辦法（2024年修訂）》(中證協發〔2024〕275號，以下簡稱《評價辦法》)，并組織開展了2024年證券公司從事上市公司重大資產重組財務顧問業務執業質量評價。

文件顯示，根據財務顧問業務執業質量評價得分高低，將納入評價范圍的證券公司劃分為A、B、C三類。原則上得分排名前20%且項目數在行業平均數以上的證券公司為A類，排名后20%的為C類，其余為B類。

2024年，共有37家證券公司從事滬深上市公司重大資產重組財務顧問業務并出具獨立財務顧問報告，較去年減少4家。約8家證券公司在近3年內首次參與考評。 ??

圖1：證券公司財務顧問業務執業質量評價結果

其中，6家證券公司考核結果為A，較上一年增加1家，占比16%；24家證券公司考核結果為B，較去年減少4家，占比65%；7家證券公司考核結果為C，較去年減少1家，占比19%。

廣發、華泰聯合、海通證券評級升級?

2024年度的考評結果中，有3家證券公司的財務顧問業務執業質量評價結果較上一年升級。 ??

圖2：證券公司2024年財務顧問業務執業質量評價升級情況

具體來看，廣發證券的2024年度考評結果從上年度的C連升兩級為A；華泰聯合證券、海通證券的考評結果從B升級為A。

中金公司、中信建投證券、中信證券已連續三個年度財務顧問業務執業考評結果為A。

此外，愛建證券、東莞證券、國都證券等13家公司在去年未參與考評，今年考評結果均為B。

國泰君安、中泰證券等6家被降級?

2024年度的考評結果中，有6家證券公司的財務顧問業務執業質量考評結果較上一年降級。

國泰君安證券、中泰證券的考評結果從上年度的A降為B；國金證券、開源證券、民生證券、申萬宏源證券承銷保薦的考評結果從B降為C。 ??

圖3：證券公司2024年財務顧問業務執業質量考評降級情況

新華財經和面包財經研究員梳理《評價方法》發現，“未提交評價材料的證券公司直接評定為C類；評價期結束后、評價結果公布前，證券公司因從事財務顧問業務受到司法機關刑事處罰或證監會及其派出機構行政處罰的，本期評價結果直接評定為C類，下一評價期不再重復考慮?！?/p>

除上述降級公司以外，天風證券、第一創業證券承銷保薦、申港證券被評為C。

川財證券、東北證券、光大證券等19家證券公司在2023年參與考評，未出現在2024年考評結果名單中。

【讀財報】是由新華財經與面包財經共同打造的一檔以上市公司財報解讀為主要內容的欄目。新華財經是新華社承建的國家金融信息平臺，內容全面覆蓋全球股市、匯市和債市等金融市場，提供權威、專業、全面的金融信息服務。? ? ? ? ? ?

免責聲明：本文僅供信息分享，不構成對任何人的任何投資建議。

版權聲明：本作品版權歸面包財經所有，未經授權不得轉載、摘編或利用其它方式使用本作品。